[imtoken下载]虚拟货币洗钱犯罪打击难点与治理对策《人民论

【中图分类号】D92 【文献标识码】A

洗钱作为一种具有较大危害性的犯罪形式，严重危害着我国金融秩序和经济管理秩序。我国历来重视对洗钱犯罪的打击惩治，2022年初又在全国范围内开展打击治理洗钱违法犯罪三年专项行动。在持续的高压打击态势之下，各种传统洗钱渠道成本越来越高、难度越来越大，而以比特币为代表的各类虚拟货币交易因其天然匿名性、交易便捷性逐渐成为了新的洗钱渠道，且模式多样、追踪溯源难度极大。对此，加强对利用虚拟货币洗钱犯罪的研究，有针对性地采取应对措施，健全洗钱违法犯罪风险防控体系，严厉打击治理洗钱违法犯罪，有助于遏制虚拟货币洗钱态势的进一步蔓延恶化。

目前虚拟货币洗钱犯罪的总体情况

第一，虚拟货币已成为主流洗钱渠道之一。PeckShield（派盾）发布的《2020年度数字货币反洗钱报告》显示，我国2020年未受监管的跨境流动虚拟货币价值高达175亿美元；自2020年下半年开始，无论是诈骗、网络攻击、技术勒索、赌博等违法犯罪活动，还是洗钱、跑分等黑灰色产业，也都开始利用虚拟货币实施犯罪。根据中科链安发布的《中国（大陆）虚拟货币犯罪形态分析报告（2021年度）》，犯罪团伙利用虚拟币交易进行洗钱，涉及传销、诈骗、赌博、毒品、非法结汇、偷渡、贩卖枪支、敲诈勒索等诸多案件类型。可见，虚拟货币已经成为洗钱犯罪的主流渠道之一，且涉案金额巨大。

第二，虚拟货币洗钱方式多样且复杂多变。从实践情况看，泰达币（USDT）因其价格稳定而成为虚拟货币洗钱的主要涉案币种，但不同的洗钱团伙会因为对接的上游犯罪不同而选择不同的洗钱方式。如利用去中心化交易平台洗钱、利用混币方式洗钱、利用匿名币洗钱、利用NFT平台洗钱等，这些都是虚拟货币洗钱团伙常用的洗钱方式。值得注意的是，跑分平台、地下钱庄等洗钱渠道也开始大量使用虚拟货币为诈骗、赌博等提供资金结算和洗钱服务。部分洗钱团伙为逃避打击，通过境外社交软件（如Telegram）与上游犯罪团伙约定后再线下面对面交易。一些网络犯罪团伙与黑灰产团伙之间的交易已经普遍采用虚拟货币结算，使得涉案资金追查和案件研判分析难度不断增大。

第三，虚拟货币洗钱产业链已经初步形成。经过近几年的发展，虚拟货币洗钱犯罪已经出现了明显的组织化、公司化运行特点，其团伙内部分工明确、自成体系，有统筹洗钱业务的组织者、领导者，有负责寻找、对接洗钱客户的招商骨干，有负责管理电子钱包、虚拟货币交易的财务骨干，有负责收购银行账户、虚拟货币交易账户的业务骨干。并且，虚拟货币洗钱团伙已经与各类上游犯罪团伙建立起了密切的合作关系，通过国外社交软件和视频会议软件进行通联，利用各种虚拟货币交易方式帮助上游犯罪团伙转移洗白赃款，虚拟货币洗钱产业链已经初步形成。

虚拟货币洗钱犯罪的打击难点

主动监测、发现难。首先，虚拟货币是基于区块链技术开发出来的一种数字货币，由于区块链技术具有去中心化、匿名性、开放性等特性，任何主体都可以本着自愿交易的原则进行虚拟货币交易，只需通过对密钥、数字签名进行认证即可完成交易双方身份的确认，交易资金的来源和去向比较模糊。其次，犯罪分子在利用虚拟货币进行洗钱犯罪时，大多通过蝙蝠（BatChat）、电报（Telegram）等加密聊天软件进行单线联系，交易过程隐蔽，难以做到提前感知。最后，在购币和变现环节，由于虚拟货币和法定货币完全属于不同的流通领域，在缺乏跨域数据融合和精准监测模型的情况下，也较难从金融机构等方面对涉诈虚拟货币交易进行实时监测。

身份关联、证实难。在目前的虚拟货币交易规则中，只有在实际交易时才需要实名，大部分平台在注册时只需要提供邮箱，并不需要提供身份识别和验证。即便是要求实名注册的平台以及交易时的实名验证，也仅限于辨别身份信息的真伪，并非是对注册者、交易者身份的实质审核。这就使得犯罪分子可以冒用、盗用他人身份进行注册和交易，通过交易账户注册信息、交易信息关联确认实际使用人、控制人的身份难度极大。此外，犯罪分子在犯罪过程中所使用的电报（Telegram)账户，大多是通过境外流量卡、手机卡注册，这些卡多具有不实名、可以不用代理工具就能访问境外非法网站的特点，进一步加剧了犯罪的隐匿性，增加了追查核实涉案人身份信息的难度。